Одна из услуг, которую предлагает группа компаний «ВЕЛЕС Капитал», — это создание и управление закрытыми паевыми инвестиционными фондами (ЗПИФ) Создание и управление ЗПИФ — ВЕЛЕС Капитал (veles-capital.ru)
ЗПИФ – это обособленный имущественный комплекс без образования юридического лица. ЗПИФ широко используется для построения на его структуре холдингов и владения разного рода активами, для привлечения инвестиций в бизнес.
ЗПИФ является легальной альтернативой оффшорного владения бизнесом и предоставляет владельцам бизнеса следующие преимущества:
- Отсутствие налога на прибыль***. ЗПИФ не платит налог на прибыль с доходов ЗПИФ, что позволяет достичь налоговой эффективности за счет консолидации результатов разных инвестиционных проектов и отсрочки налогообложения доходов пайщиков до момента получения ими промежуточных выплат и доходов от продажи/погашения паев.
- Конфиденциальность информации о пайщиках и активах фонда. Так информация о пайщиках ЗПИФ отсутствует в публичном доступе. В ЕГРЮЛ, ЕГРН и других публичных реестрах в качестве собственника / контролирующего лица актива указывается ЗПИФ, а не конечный бенефициар.
- Защита бизнеса и активов. В фонде активы лучше защищены от недружественных действий третьих лиц и других неблагоприятных событий.
- Сохранение контроля над активами и принятием решений по сделкам фонда с помощью инвестиционного комитета*. В ПДУ ЗПИФ прописывается перечень сделок за счет имущества Фонда и действия, связанные с осуществлением прав участника хозяйственного общества, акции (доли) которого составляют Фонд, требующие одобрения/решения Инвестиционного комитета. Дополнительный контроль за соблюдением управляющей компанией требований российского законодательства осуществляется специализированным депозитарием – независимой организацией с лицензией ЦБ РФ. В частности, специализированный депозитарий дает согласие на совершение сделок с имуществом, составляющим ЗПИФ, и осуществляет учет имущества, составляющего ЗПИФ.
- ЗПИФ может рассматриваться как аналог семейного траста для более эффективного управления имуществом семьи и передачи активов по наследству. ЗПИФ дает возможность объединения разрозненного имущества и постепенной передачи активов наследникам. При этом в случае передачи имущества в ЗПИФ наследоваться будут только паи, а не набор разрозненных активов (в том числе зарубежных), что является преимуществом структуры ЗПИФ по сравнению с прямым владением имуществом.
Инвестировать в ЗПИФ могут только квалифицированные инвесторы. При этом для получения данного статуса физическим лицом необходимо показать владение имуществом на сумму от 6 млн. руб. Учитываются депозиты и деньги на счетах в банках, ценные бумаги на брокерском счете безналичные металлические счета кроме машины и другой недвижимости.
Для получения статуса квалифицированного инвестора юридическим лицом компания должна иметь собственный капитал не менее 200 млн руб. или оборот (выручку) от реализации товаров (работ, услуг) по данным бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный год не менее 2 млрд руб.
В ЗПИФ могут быть объединены любые разрозненные активы, кроме наличных денег**:
- недвижимость и права на недвижимость в РФ и за рубежом;
- доли участия в капиталах российских и иностранных компаний;
- ценные бумаги и производные финансовые инструменты, обезличенные металлические счета;
- вклады и безналичные денежные средства.
Имущество ЗПИФ принадлежит пайщикам на праве общей долевой собственности. УК осуществляет только управление активами ЗПИФ и не является их собственником, деятельность управляющей компании всецело контролируется ЦБ РФ. Инвесторы сохраняют за собой возможность контролировать принятие всех ключевых решений в отношении активов через инвестиционный комитет.
В качестве альтернативного варианта «ВЕЛЕС Капитал» предлагает инвестиции в коммерческую недвижимость через покупку паев рентного ЗПИФ «ТРЦ Перловский». Цель инвестирования: рентный доход в течение всего периода инвестирования и защита капитала в долгосрочной перспективе.
«ВЕЛЕС Капитал» – одна из старейших инвестиционных компаний России, присутствующая на рынке уже 28 лет. Оказывает услуги на рынке ценных бумаг состоятельным частным и корпоративным клиентам по следующим направлениям: инвестиционное консультирование, брокерское обслуживание, создание и сопровождение.
Официальный сайт инвестиционной компании «ВЕЛЕС Капитал» — ведущей инвестиционной компании в России: veles-capital.ru.
