Как вернуть налог с покупки квартиры

Покупка квартиры или дома – событие не только знаменательное, но и затратное. Кто-то предпочитает взять ипотеку в банке, а для кого-то проще накопить требуемую сумму. Между этими вариантами есть кое-что общее: в обоих случаях покупатель может получить часть суммы назад.

Расчёт суммы возврата

Каждый, кто работает официально, знает: 13 % из зарплаты вычитаются для оплаты налога на доходы физических лиц.  Если отчисления производились постоянно, есть возможность воспользоваться так называемым «налоговым вычетом». Эта процедура помогает вернуть часть НДФЛ.

К такому способу возврата средств стоит прибегать только в случае, если у Вас появились серьёзные обстоятельства, например, покупка жилья или дорогостоящее лечение. От причины зависит то, какой вариант вычета Вам подходит. Налоговый вычет при приобретении жилья называется «имущественным».

Сумма, которую может получить один человек, не должна превышать 260 000 рублей. Формирование производится исходя из стоимости жилья, от которой получить можно не более 13 %. Как правило, цена не превышает 2 млн. рублей. Если желаемые квадратные метры стоят больше, при расчёте берётся максимальная указанная в законе планка (2 млн.). Если цена ниже, то применяется правило 13 %.

Для тех, кто оформил право собственности до 2008, верхняя планка составляет 1 млн. рублей. Важно отметить, что изменения в законодательстве происходят постоянно, поэтому при подаче декларации стоит обращать внимание на то, какие нововведения были приняты в том или ином году. Точную дату стоит рассчитывать не с момента отправки документов или дня одобрения заявления, а исходя из даты приобретения жилплощади.

Подводные камни при возврате налога

Несмотря на всю привлекательность процедуры, есть случаи, когда резидент не может получить такой вид «помощи». Среди самых распространённых случаев – наличие ранее использованной возможности получения налогового вычета или приобретение квадратных метров у взаимозависимых лиц (членов семьи, работодателя и других).

Но даже если Вы приобрели квартиру у «правильного» человека и никогда не пользовались правом вычета, всё ещё существует высокий шанс отказа. Важно понимать, что налоговый вычет производится исключительно за последние три года. Например, если жильё было приобретено в 2013, резидент узнал о выплате в 2020, но не работал с 2017 по 2020 (то есть не платил налоги физических лиц), последует отказ.

Особенно внимательно с информацией о налоговом вычете стоит ознакомиться тем, кто оформил ипотеку. Так, при подаче документов, помимо договора с банком, могут также запросить копии бумаг, подтверждающих оплату кредита или его части.

Необходимо помнить, что процедура оформления длится достаточно долго – от двух до четырёх месяцев, поэтому необходимо рассчитывать другие планы исходя из данного срока. Основная причина – проверка документации. Это не только изучение переданных Вами документов, но и запросы в другие инстанции, например, загс, пенсионный фонд и другие. Дополнительная информация позволит выявить нарушения, особенно это касается пункта с взаимозависимыми лицами, так как их список регламентирован и, если Вы приобретаете жильё у хорошо знакомого человека, с перечнем стоит ознакомиться.

То же самое касается и документации. Например, среди необходимых бумаг присутствует «документ, подтверждающий выплату средств продавцу квартиры». Им может являться как расписка, так и чек. Однако, в первом случае документ должен быть написан от руки и содержать все требуемые данные о квартире.

Документы необходимые для оформления возврата

Чтобы получить возврат части НДФЛ, необходимо собрать пакет документов:

  • Копия паспорта. Требуются не только первые страницы, но и часть с указанием прописки;
  • Документ, подтверждающий выплату средств продавцу квартиры, либо справка о погашении части ипотеки;
  • Выписка из ЕГРН;
  • Справка 2-НДФЛ. Документ можно получить у работодателя или работодателей, если налоговый резидент числится в нескольких организациях;
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога;
  • Договор с банком и справка об удержанных процентах (в случае оформленной ипотеки).

В ИФНС подаются заверенные копии всех указанных бумаг, за исключением заявления, справок 2-НДФЛ и 3-НДФЛ – требуются оригиналы. Подача производится личным визитом, по почте или путём прикрепления сканов документов на официальном сайте. Не забывайте, что некоторые налоговые службы имеют право потребовать дополнительные документы, поэтому обсуждайте это с сотрудниками, а также оставайтесь на связи – вопросы у инстанции могут появиться в любой момент.

Перед тем, как подавать все необходимые документы, важно разобраться в ситуации. В каждом случае основную роль играют детали, а также изменения в законодательстве. Поэтому лучше проконсультироваться у профессионала, либо тщательно изучить вопрос самому.

Каждый месяц, резиденты платят множество налогов, например, налог на имущество и другие. При покупке квартиры, налоговый вычет – полезный и законный способ вернуть часть денег. Процедура занимает много времени и подходит не всем, однако, получив нужную сумму на руки, Вы сможете выплатить ипотеку быстрее или сделать что-то для нового жилья. Главное, внимательно читать и правильно интерпретировать законы. Спасибо за внимание, всегда ваш Максимальный доход!